PINAR ENTEGRE ET VE UN SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2019 – 30.06.2019 Evvelki Devir 01.01.2018 – 30.06.2018 Cari Periyot 3 Aylık 01.04.2019 – 30.06.2019 Evvelki Devir 3 Aylık 01.04.2018 – 30.06.2018
Kar yahut Ziyan Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
11 353.498.386 338.409.101 188.549.140 177.170.200
Satışların Maliyeti
11 -303.572.563 -290.335.147 -161.199.611 -154.278.033
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
49.925.823 48.073.954 27.349.529 22.892.167
Canlı Varlıklar Gerçeğe Uygun Kıymet Farkları
11 -3.494 230.026 21.606 -28.732
BRÜT KAR (ZARAR)
49.922.329 48.303.980 27.371.135 22.863.435
Genel İdare Giderleri
12 -12.770.837 -11.009.219 -6.610.210 -5.359.159
Pazarlama Giderleri
12 -16.525.998 -15.354.302 -8.548.782 -7.642.632
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-909.346 -1.417.127 -450.300 -665.237
Temel Faaliyetlerden Başka Gelirler
13 3.600.811 3.181.848 1.406.604 2.288.427
Temel Faaliyetlerden Öteki Giderler
13 -2.346.368 -1.734.059 -421.666 -1.352.695
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
20.970.591 21.971.121 12.746.781 10.132.139
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
14 1.168.831 567.725 372.967 284.888
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
14 -43.685 -91.442 0 -91.442
Özkaynak Prosedürüyle Pahalanan Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
6 -3.217.518 9.884.671 1.703.691 2.440.616
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
18.878.219 32.332.075 14.823.439 12.766.201
Finansman Gelirleri
15 2.240.438 1.544.879 1.260.350 834.952
Finansman Giderleri
15 -3.411.241 -1.712.707 -2.228.168 -1.004.904
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
17.707.416 32.164.247 13.855.621 12.596.249
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-4.439.803 -3.567.562 -2.658.648 -3.525.522
Devir Vergi (Gideri) Geliri
9 -5.177.016 -2.572.785 -3.030.552 -2.516.687
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
9 737.213 -994.777 371.904 -1.008.835
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER PERİYOT KARI (ZARARI)
13.267.613 28.596.685 11.196.973 9.070.727
PERİYOT KARI (ZARARI)
13.267.613 28.596.685 11.196.973 9.070.727
Devir Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Paydaşlık Payları
13.267.613 28.596.685 11.196.973 9.070.727
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Yarar (Zarar)
Sulandırılmış Hisse Başına Kar (Zarar)
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2019 – 30.06.2019 Evvelki Periyot 01.01.2018 – 30.06.2018
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
16.369.262 28.646.325
Devir Karı (Zararı)
13.267.613 28.596.685
Sürdürülen Faaliyetlerden Devir Karı (Zararı)
13.267.613 28.596.685
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
20.222.071 3.735.523
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
7 8.721.381 6.873.183
Bedel Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
98.562 -30.800
Alacaklarda Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
71.177 21.062
Stok Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 27.385 -51.862
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
6.490.396 4.664.715
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 3.402.953 2.245.971
Öteki Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
3.087.443 2.418.744
Kar Hissesi (Geliri) Sarfiyatı ile İlgili Düzeltmeler
-14.857 -21.922
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
-2.409.675 -1.086.368
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
13,14,15 -3.498.545 -1.591.830
Faiz Sarfiyatları ile İlgili Düzeltmeler
13,15 1.088.870 505.462
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-339.464 -188.077
Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
3.494 -230.026
Canlı Varlıklar yahut Ziraî Eserlerin Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
11 3.494 -230.026
Özkaynak Yoluyla Pahalanan Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
3.217.518 -9.884.671
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
6 3.217.518 -9.884.671
Vergi (Geliri) Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
9 4.439.803 3.567.562
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
14.913 71.927
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
14.913 71.927
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-12.002.877 -1.240.226
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-28.764.763 -9.205.327
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3 -22.195.255 -2.539.973
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-6.569.508 -6.665.354
Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.068.977 -362.315
Alakalı Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış)
-3.068.977 -362.315
Müşteri Kontratlarından Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
-95.097 0
Başka Mukavele Varlıklarındaki Azalış (Artış)
-95.097 0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
12.802.717 -17.234.476
Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış)
6.232.281 413.226
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
-601.829 -485.207
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.687.767 25.156.596
Alakalı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3 -9.416.213 2.270.157
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4.728.446 22.886.439
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
7.396.564 483.628
Faaliyetler ile İlgili Başka Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-1.502.122 -617.541
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öteki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
286.116 611.190
Faaliyetlerle İlgili Başka Varlıklardaki Azalış (Artış)
-36.716 89.346
Faaliyetlerle İlgili Başka Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
322.832 521.844
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
21.486.807 31.091.982
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-2.899.676 -2.355.842
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-2.217.869 -89.815
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
20.505.935 -3.116.062
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
23.442 193.927
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
23.442 193.927
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.926.183 -7.297.741
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -991.206 -7.108.040
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-934.977 -189.701
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
12.091.757 -8.665.210
Bağlantılı Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
12.091.757 -8.665.210
Alınan Temettüler
3 6.818.375 11.061.131
Alınan Faiz
3.498.544 1.591.831
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-38.136.266 -23.782.718
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
22.061.381 8.989.319
Kredilerden Nakit Girişleri
21.968.887 8.559.803
Öteki Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
92.494 429.516
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-17.049.441 -8.662.423
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-17.049.441 -8.662.423
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-561.562 0
Ödenen Temettüler
-41.710.984 -23.604.152
Ödenen Faiz
-875.660 -505.462
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.261.069 1.747.545
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
124.181 57.499
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.136.888 1.805.044
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.599.385 2.253.131
PERİYOT SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
2.462.497 4.058.175
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Devir 30.06.2019 Evvelki Devir 31.12.2018
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
2.462.497 3.599.385
Ticari Alacaklar
130.872.243 101.845.706
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklar
3 103.752.293 81.316.540
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
27.119.950 20.529.166
Öteki Alacaklar
8.554.935 17.577.715
Bağlı Taraflardan Öteki Alacaklar
3 5.438.573 17.530.330
Bağlı Olmayan Taraflardan Öbür Alacaklar
3.116.362 47.385
Stoklar
4 54.306.803 67.109.520
Canlı Varlıklar
11.792.700 18.028.475
Peşin Ödenmiş Giderler
1.570.078 968.249
Bağlı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.570.078 968.249
Cari Periyot Vergisiyle İlgili Varlıklar
9 0 3.016.840
Öbür Dönen Varlıklar
233.629 196.911
Bağlantılı Taraflardan Öbür Dönen Varlıklar
0 0
Alakalı Olmayan Taraflardan Öbür Dönen Varlıklar
9.019.029 9.019.029
Binalar
58.974.869 59.969.845
Tesis, Makine ve Cihazlar
93.813.779 99.066.381
Taşıtlar
667.687 699.400
Mobilya ve Demirbaşlar
9.662.726 10.834.100
Yapılmakta Olan Yatırımlar
2.277.355 1.877.277
Kullanım Hakkı Varlıkları
1.626.054 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.754.575 1.176.176
Öbür Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.754.575 1.176.176
Peşin Ödenmiş Giderler
4.363 4.363
Bağlı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4.363 4.363
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
506.294.471 520.590.572
TOPLAM VARLIKLAR
716.087.356 732.933.373
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
10.960.967 5.269.154
Bağlı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
10.960.967 5.269.154
Banka Kredileri
8 10.042.222 5.122.778
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
8 918.745 146.376
Başka Finansal Yükümlülükler
2.634.921 2.491.148
Öteki Türlü Finansal Yükümlülükler
8 2.634.921 2.491.148
Ticari Borçlar
106.811.751 111.381.850
Alakalı Taraflara Ticari Borçlar
3 16.666.261 26.082.474
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 90.145.490 85.299.376
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
7.553.450 1.580.418
Öteki Borçlar
9.820.646 7.098.348
Bağlı Taraflara Öteki Borçlar
3 7.487.011 5.087.011
Alakalı Olmayan Taraflara Öbür Borçlar
2.333.635 2.011.337
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
235.273 243.260
Bağlı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
235.273 243.260
Devir Karı Vergi Yükümlülüğü
9 2.959.148 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
737.301 800.004
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
335.419 398.122
Öteki Kısa Vadeli Karşılıklar
401.882 401.882
Öteki Kısa Vadeli Yükümlülükler
10.220 9.685
Bağlı Olmayan Taraflara Öteki Kısa Vadeli Yükümlülükler
10.220 9.685
ORTA TOPLAM
141.723.677 128.873.867
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
141.723.677 128.873.867
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
792.095 0
Alakalı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
Bağlı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
792.095 0
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
8 792.095 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
28.626.321 25.997.926
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
28.626.321 25.997.926
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
9 23.231.327 24.381.024
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
52.649.743 50.378.950
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
194.373.420 179.252.817
ÖZKAYNAKLAR
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
521.713.936 553.680.556
Ödenmiş Sermaye
10 43.335.000 43.335.000
Sermaye Düzeltme Farkları
10 37.059.553 37.059.553
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler (Giderler)
175.741.979 181.377.516
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
158.951.580 163.172.175
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları (Azalışları)
7 170.416.244 172.986.907
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
-11.464.664 -9.814.732
Özkaynak Tekniği ile Kıymetlenen Yatırımların Öteki Kapsamlı Gelirinden Kar yahut Ziyanda Sınıflandırılmayacak Paylar
16.287.317 17.702.259
Öbür Yararlar (Kayıplar)
503.082 503.082
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler (Giderler)
9.018.634 7.797.614
Yine Değerleme ve Sınıflandırma Karları (Kayıpları)
0 0
Özkaynak Usulü ile Kıymetlenen Yatırımların Öbür Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar
6 9.018.634 7.797.614
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
45.523.458 41.329.035
Yasal Yedekler
10 45.523.458 41.329.035
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
197.767.699 180.664.449
Net Devir Karı yahut Zararı
13.267.613 62.117.389
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
521.713.936 553.680.556
TOPLAM KAYNAKLAR
716.087.356 732.933.373
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Hisse Sahiplerinin Ek Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Hisseler Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Hisse İhraç Primleri / İskontoları Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri Denetim Gücü Olmayan Hisselere Ait Satış Opsiyon Değerleme Fonu Hisse Bazlı Ödemeler Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Öteki Özkaynak Hisseleri Öteki Yedekler Ödenen Kar Hissesi Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Karlar (Kayıplar) Tekrar Değerleme ve Ölçüm Kar / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Çıkarlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara Ait Finansal Riskten Korunma Karları (Kayıpları) Özkaynak Yolu ile Kıymetlenen Yatırımların Öbür Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Hisseler Yabancı Para Çevrim Farkları Öbür Yarar / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Yarar / Kayıpları Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Yarar / Kayıpları Forward Mukavelesinin Forward Bileşeninin Pahasındaki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yolu ile Kıymetlenen Yatırımların Öteki Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Hisseler Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Periyot Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Tekrar Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Kazançları/Kayıpları Öteki Yine Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Yararları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye Ait Yatırım Riskinden Korunma Çıkarları (Kayıpları) Başka Riskten Korunma Yararları (Kayıpları)
Evvelki Devir 01.01.2018 – 30.06.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Periyot Başı Bakiyeler
43.335.000 37.059.553 63.171 162.465.937 -8.054.989 154.410.948 35.720.520 190.131.468 0 4.449.877 4.449.877 39.192.295 142.663.229 59.312.096 201.975.325 516.206.690 516.206.690
Transferler
-1.736.074 -1.736.074 -475.628 -2.211.702
