İŞ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye Pay Senedi İhraç Primleri Pay Senedi İptal Karları Öbür Sermaye Yedekleri Kâr yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler ve Masraflar Kâr yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler ve Masraflar Kar Yedekleri Geçmiş Devir Karı / (Zararı) Devir Net Kar yahut Ziyanı Denetim Gücü Olmayan Hisseler Toplam Özkaynak
Duran Varlıklar Birikmiş Yine Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planlarının Birikmiş Tekrar Ölçüm Kazançları/Kayıpları Başka (Özkaynak Tekniğiyle Pahalanan Yatırımların Başka Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Hisseleri ile Öteki Kar yahut Ziyan Olarak Tekrar Sınıflandırılmayacak Öteki Kapsamlı Gelir Ögelerinin Birikmiş Tutarları) Gerçeğe Uygun Kıymet Farkı Başka Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Tekrar Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları Başka (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Metoduyla Kıymetlenen Yatırımların Öteki Kapsamlı Gelirinden Kar/zararda Sınıflandırılacak Hisseleri ve Başka Kar yahut Ziyan Olarak Tekrar Sınıflandırılacak Öteki Kapsamlı Gelir Ögelerinin Birikmiş Tutarları)
Evvelki Devir 01.01.2018 – 30.06.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Devir Başı Bakiyeler
650.303 1.938 58 22.189 146.144 112.948 41.088 974.668
Muhasebe Siyasetinde Yapılan Değişikliklerin Etkisi
-40.085 -40.085
Yeni Bakiye
24 650.303 1.938 58 22.189 146.144 -40.085 112.948 41.088 934.583
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 -3.874 83.209 4.558 83.893
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0 0 0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
45.000 0 0 -45.000
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
Pay Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
Sermaye Gibisi Borçlanma Araçları
0
Başka Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Kar Dağıtımı
0 112.948 -112.948
Dağıtılan Temettü
0 0 0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
0 112.948 -112.948
Diğer
0 0 0
Devir Sonu Bakiyeler
695.303 0 0 1.938 58 0 18.315 214.092 -40.085 83.209 45.646 1.018.476
Cari Devir 01.01.2019 – 30.06.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Periyot Başı Bakiyeler
695.303 1.938 -73 16.300 214.092 -40.085 197.537 65.568 1.150.580
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
0 0
Muhasebe Siyasetinde Yapılan Değişikliklerin Etkisi
0 0
Yeni Bakiye
24 695.303 1.938 -73 16.300 214.092 -40.085 197.537 65.568 1.150.580
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
13.439 42.445 4.579 60.463
Kar Dağıtımı
181.989 15.548 -197.537
Dağıtılan Temettü
0 0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
181.989 15.548 -197.537
Diğer
0 0
Periyot Sonu Bakiyeler
695.303 0 0 1.938 0 -73 0 29.739 0 396.081 -24.537 42.445 70.147 1.211.043
Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2019 – 30.06.2019 Evvelki Periyot 01.01.2018 – 30.06.2018 Cari Periyot 3 Aylık 01.04.2019 – 30.06.2019 Evvelki Periyot 3 Aylık 01.04.2018 – 30.06.2018
Kar yahut Ziyan Tablosu
GELİR VE SARFİYAT KALEMLERİ
TEMEL FAALİYET GELİRLERİ
29 511.496 459.344 230.054 248.531
FAKTORİNG GELİRLERİ
271.324 242.798 110.501 134.997
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
258.435 226.081 106.862 124.903
İskontolu
33.447 54.055 18.705 27.288
Diğer
224.988 172.026 88.157 97.615
Faktoring Alacaklarından Alınan Fiyat ve Komisyonlar
12.889 16.717 3.639 10.094
İskontolu
964 2.988 532 1.403
Diğer
11.925 13.729 3.107 8.691
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0 0 0 0
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
0 0 0 0
Finansman Kredilerinden Alınan Fiyat ve Komisyonlar
0 0 0 0
KİRALAMA GELİRLERİ
240.172 216.546 119.553 113.534
Finansal Kiralama Gelirleri
239.678 216.309 119.298 113.402
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
494 237 255 132
Kiralama Süreçlerinden Alınan Fiyat ve Komisyonlar
0 0 0 0
FİNANSMAN MASRAFLARI (-)
32 -498.324 -397.265 -240.956 -213.076
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
17.740
Çalışana ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-24.190 -21.655
Ödenen Vergiler
21 -25.011 -39.021
Diğer
61.808 137.567
Temel Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
568.657 -516.335
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
-562.433 136.637
Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış
0 0
Kiralama Süreçlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış
429.160 -492.374
Öteki Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-9.451 -12.115
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
0 0
Kiralama Süreçlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
1.077 0
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
751.177 -232.542
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
0 0
Öbür Borçlarda Net Artış (Azalış)
-40.873 84.059
Temel Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
631.299 -321.138
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı İştirakler ve Birlikte Denetim Edilen İştirakler (İş Ortaklıkları)
0 -1.020
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Paydaşlıklar ve Birlikte Denetim Edilen İştirakler (İş Ortaklıkları)
0 0
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
11,12 -3.903 -14.606
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
11,12 200 12.354
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Kıymet Farkı Öbür Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Bedel Farkı Öbür Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
0
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
0
Diğer
0
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
-3.703 -3.272
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Kıymetlerden Sağlanan Nakit
2.807.288 1.958.755
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Bedellerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
-3.365.898 -1.619.370
İhraç Edilen Sermaye Araçları
0
Temettü Ödemeleri
0
Kiralamaya Ait Ödemeler
0
Diğer
0
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-558.610 339.385
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Muadil Varlıklar Üzerindeki Etkisi
-5.104 2.881
Nakit ve Nakde Muadil Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
63.882 17.856
Devir Başındaki Nakit ve Nakde Muadil Varlıklar
4 272.557 247.874
Devir Sonundaki Nakit ve Nakde Muadil Varlıklar
4 336.439 265.730
Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2019 – 30.06.2019 Evvelki Periyot 01.01.2018 – 30.06.2018 Cari Periyot 3 Aylık 01.04.2019 – 30.06.2019 Evvelki Periyot 3 Aylık 01.04.2018 – 30.06.2018
Kar yahut Ziyan ve Öteki Kapsamlı Gelir Tablosu
PERİYOT KARI (ZARARI)
45.322 95.069 59.887 29.513
ÖBÜR KAPSAMLI GELİRLER
15.141 -11.176 11.681 -4.249
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Maddi Duran Varlıklar Tekrar Değerleme Artışları (Azalışları)
0 0 0 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yine Değerleme Artışları (Azalışları)
0 0 0 0
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
0 0 0 0
Öbür Kar yahut Ziyan Olarak Yine Sınıflandırılmayacak Öteki Kapsamlı Gelir Unsurları
0 0 0 0
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Öteki Kapsamlı Gelire Ait Vergiler
0 0 0 0
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacaklar
15.141 -11.176 11.681 -4.249
Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Kıymet Farkı Öbür Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
15.141 -11.176 11.681 -4.249
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0 0 0 0
Yurtdışındaki İşletmeye Ait Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
0 0 0 0
Öteki Kar yahut Ziyan Olarak Yine Sınıflandırılacak Başka Kapsamlı Gelir Unsurları
0 0 0 0
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Başka Kapsamlı Gelire Ait Vergiler
0 0 0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
60.463 83.893 71.568 25.264
Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 30.06.2019 Evvelki Periyot 31.12.2018
TP YP Toplam TP YP Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
VARLIKLAR
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
4 9.441 327.009 336.450 3.581 268.988 272.569
GERÇEĞE UYGUN BEDEL FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
5 7.353 0 7.353 859 0 859
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
6 0 37.976 37.976 0 72.110 72.110
GERÇEĞE UYGUN BEDEL FARKI ÖTEKİ KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
7 56.763 0 56.763 41.622 0 41.622
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
4.031.891 4.322.863 8.354.754 3.800.153 4.246.622 8.046.775
Faktoring Alacakları
8 2.542.736 553.882 3.096.618 2.201.496 528.479 2.729.975
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
328.330 92.514 420.844 315.924 101.991 417.915
Öbür Faktoring Alacakları
2.214.406 461.368 2.675.774 1.885.572 426.488 2.312.060
Finansman Kredileri
0 0 0 0 0 0
Tüketici Kredileri
0 0 0 0 0 0
Kredi Kartları
0 0 0 0 0 0
Taksitli Ticari Krediler
0 0 0 0 0 0
Kiralama Süreçleri (Net)
9 1.281.123 3.793.821 5.074.944 1.495.532 3.722.565 5.218.097
Finansal Kiralama Alacakları
1.562.363 4.244.287 5.806.650 1.824.423 4.146.586 5.971.009
Faaliyet Kiralaması Alacakları
0 0 0 0 1 1
Kazanılmamış Gelirler (-)
-281.240 -450.466 -731.706 -328.891 -424.022 -752.913
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Öteki Finansal Varlıklar
0 0 0 0 0 0
Takipteki Alacaklar
8,9 477.817 23.825 501.642 270.608 26.800 297.408
Beklenen Ziyan Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
-269.785 -48.665 -318.450 -167.483 -31.222 -198.705
PAYDAŞLIK YATIRIMLARI
0 0 0 0 0 0
İştirakler (Net)
0 0 0 0 0 0
Bağlı İştirakler (Net)
0 0 0 0 0 0
Birlikte Denetim Edilen Paydaşlıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
0 0 0 0 0 0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
11 14.402 0 14.402 13.486 0 13.486
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
12 4.182 0 4.182 4.438 0 4.438
YATIRIM HEDEFLİ GAYRİMENKULLER (Net)
0 0 0 0 0 0
CARİ PERİYOT VERGİ VARLIĞI
21 28.251 0 28.251 61.384 0 61.384
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
13 23.876 0 23.876 27.532 0 27.532
ÖTEKİ AKTİFLER
15 48.967 161.154 210.121 56.066 83.880 139.946
ORTA TOPLAM
4.225.126 4.849.002 9.074.128 4.009.121 4.671.600 8.680.721
SATIŞ GAYELİ ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE AİT VARLIKLAR (Net)
14 989 0 989 939 0 939
Satış Amaçlı
989 0 989 939 0 939
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0 0 0 0 0 0
VARLIKLAR TOPLAMI
4.226.115 4.849.002 9.075.117 4.010.060 4.671.600 8.681.660
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
16 2.639.281 3.274.514 5.913.795 2.067.201 2.838.023 4.905.224
FAKTORİNG BORÇLARI
0 0 0 0 0 0
KİRALAMA SÜREÇLERİNDEN BORÇLAR
18 1.148 920 2.068 0 0 0
İHRAÇ EDİLEN MENKUL DEĞERLER (Net)
19 1.747.576 0 1.747.576 2.352.041 0 2.352.041
GERÇEĞE UYGUN PAHA FARKI KAR ZİYANA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0 0 0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
6 0 33.905 33.905 0 96.521 96.521
KARŞILIKLAR
20 12.874 4.648 17.522 11.088 4.275 15.363
Yine Yapılanma Karşılığı
0 0 0 0 0 0
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
9.804 0 9.804 10.229 0 10.229
Genel Karşılıklar
0 0 0 0 0 0
Öbür Karşılıklar
3.070 4.648 7.718 859 4.275 5.134
CARİ VERGİ BORCU
21
